Какие проводки оформить по излишне удержанному НДФЛ в 1С ЗУП 3.1?

Comments

• Доброго дня. 
  У Вас никакого сальдо быть не должно. Перерасчет ндфл не может привести к сальдо.
• Кристина П, Добрый день,
  после перерасчета, и на 31.12. мы излишне удержали например 5 000 руб.
  Сотрудник подаст декларацию, и ему налоговая вернет эти деньги.
  А у меня на 68.01 получается остаток, 5 000 руб. долг за налоговой.
• Buh_87, не совсем так, у вас не должно быть остатка, вы сколько удержали столько и перечислили в бюджет, перед бюджетом сальдо нет. Каждый год с таким сталкиваюсь.
  Давайте приведу пример. Нерезидент получает 10 тыс. руб. Приехал в мае 2019 года.
  НДФЛ:
  Май 3000
  Июнь 3000
  Июль 3000
  Август 3000
  Сентябрь 3000
  Октябрь 3000
  В ноябре получает статус резидента. Сумма начисленной зарплаты 60 тыс.
  Ндфл ноябрь 0 руб. ( обратите внимание не -, а именно 0)
  Ндфл декабрь 0 руб. 
  Таким образом, на 68.01 никаких изменений не произошло и сальдо не образовалось.
  В доказательство своих слов, обратите внимание на справку 2-ндфл в ней мы прописываем начисленный ндфл, удержаный и перечисленный. Удержаный и перечисленый как раз и отражает движение по 68.01. В моём примере это будет начисленный 10400, удержанный 18000 и перечисленных 18000.
  Именно эти суммы и отражаются по 68.01
  Дт 70 Кт 68.01.  18000
  Дт 68.01 Кт 68.01   18000
  Надеюсь, помогла разобраться, удачи!
• Кристина П, добрый день,
  может я что то в программе не доделала, но по цифрам получается, на 31.10. было уплачено НДФЛ 21 305 руб.
  в ноябре был перерасчет, получилось 9 284 руб. я переплатила. С учетом перерасчета, до конца года за этого человека я не платила НДФЛ. В итоге, к концу года излишне удержанный НДФЛ составил примерно 6 тысяч рублей. Еще бы несколько месяцев, и проблемы не было бы (((
• Buh_87, чтобы помочь Вам в вопросе, подскажите в какой программе ведете учет?
• Добрый день! Поскольку речь зашла о работе в программе, переношу тему в соответствующий раздел.
  
  Buh_87, укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Кристина П, Доброе утро,
  Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.12.113)
• Buh_87, доброго дня.
  Теперь пришлите скриншот за ноябрь по этому человеку начисление ндфл в программе.
• Кристина П, эксель во вложении, расчетный лист.
  В начислении он не один
• Buh_87, какую сумму Вы выплатили за ноябрь, 22484?
• Кристина П, всего выплат за ноябрь 21 450 руб.
• Buh_87, Вам нужно в программе подправить начисление НДФЛ за ноябрь и декабрь, убрать минусы и поставить нули и тогда все должно встать как надо
• Добрый день.
  

  Цитата: в ноябре был перерасчет, получилось 9 284 руб. я переплатила.

  В бюджет вы ничего не переплатили - вы перечислили ровно столько, сколько положено. У работника - да, излишне удержали. 
  Переплата по НДФЛ бывшему нерезиденту: проводки
• Sveto4Divny, Добрый день,
  спасибо, я балда не посмотрела на 70 счет, что там эта же сумма висит ((((
  теперь все отходит ))))
  P.S. хотя при выплате ЗП все данные по 70 смотрела.....