Как представить пояснения по декларации по НДС за 1-й квартал 2016 года при коде ошибки 01?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: У меня сразу возникает вопрос - а ничего, что камералка этих деклараций закончена еще в 2016 году? Я могу в ответе об этом написать?

  Можете, только это ничего не даст.
  
  

  Цитата: выявлены ошибки/противоречия - по ГТД на импорт код ошибки 01.

  Цитата: как код ошибки 01 может быть при импорте?

  Код ошибки "01" означает, что указанной операции (счета-фактуры) нет у контрагента.
  
  Код ошибки "01" ставится не в отношении отдельной графы, а по всей строке сразу.. Т.е., Вы указываете счет-фактуру в своей книге покупок, а у контрагента такого счета-фактуры в книге продаж нет.
  Если это ввоз на территорию России, то у "контрагента", действительно, такого счета-фактуры быть не может.
  
  Видимо, вместо счета-фактуры (выписанного самому себе), Вы ставите реквизиты ГТД.
  Тогда, пожалуй, следует эту ошибку понимать так, что в базе данных "Таможня" нет Вашей таможенной декларации.
  Я недавно в судебном деле с таким встречался - не было в базе "Таможня" ГТД, указанного в счете-фактуре поставщиком поставщика...
  
  Что делать?
  Во-первый, подтверждаете наличие у Вас указанной ГТД.
  Во-вторых, прикладываете копию ГТД.
  
  Успехов!
• Александр Погребс, здравствуйте! Большое спасибо за Ваш ответ!
  
  

  Цитата: Видимо, вместо счета-фактуры (выписанного самому себе), Вы ставите реквизиты ГТД.Тогда, пожалуй, следует эту ошибку понимать так, что в базе данных "Таможня" нет Вашей таможенной декларации.

  Действительно, мы регистрируем ГТД в книге покупок с кодом 20 и указываем там все реквизиты этой ГТД. 
  

  Цитата: Что делать?Во-первый, подтверждаете наличие у Вас указанной ГТД.Во-вторых, прикладываете копию ГТД.

  Если я правильно поняла, я составляю пояснение, что данные проверены, ошибок не обнаружено и прикладываю копию этой ГТД. А нужно ли мне еще приложить п/п на уплату налога (там было указано пять п/п на уплату налога, взятых из самой ГТД)?
  А что касается просрочки с камералкой... разве нельзя написать мотивированный отказ в предоставлении пояснений, ссылаясь на с  п. 2 ст. 88 НК РФ? Нет, я понимаю, что ошибки нет и слава Богу, но ведь если они начнут закидывать нас этими требованиями по каждому кварталу?... Я так верила всегда в то, что 3 месяца после подачи декларации прошло без требований - значит можно жить спокойно...
• Цитата: разве нельзя написать мотивированный отказ в предоставлении пояснений, ссылаясь на с  п. 2 ст. 88 НК РФ?

  Можно. Но они воспримут отказ, как то, что у Вас там точно есть правонарушение. И включать в план выездной проверки.
  Не знаю, что лучше - каждый квартал одинаковые объяснения давать или выездная с планом по доначислению НДС...
  
  

  Цитата: Я так верила всегда в то, что 3 месяца после подачи декларации прошло без требований - значит можно жить спокойно...

  Эти времена прошли.
  У них целая инспекция заточена на сопоставлении и проверки всяких данных. Вот они сопоставляют и проверяют...
  И в последнее время они стали поднимать прошедшие периоды. 
  Формально они придумали причину проверки после 3-х месяцев - получение новых данных на основе имеющихся у них материалов. Можно и посудиться с ними, но последствия будут хуже, чем победа здравого смысла.
  Так что, три месяца сейчас никого не оберегает...
  
  Успехов!
• Добрый день! У меня аналогичное требование было за 1 квартал 2018 года, только по заявлению о ввозе товаров из стран ЕАЭС. Ломала голову, что это может быть... Два заявления отразились верно, а по одному - расхождения с кодом 01. В результате проверила номер заявления в сервисе ИФНС "Заявления о ввозе" и подтвердила ранее предоставленные данные с приложением фото выписки из сервиса ЕАЭС. Оказалось всё очень просто - я не заметила пропущенный нолик в номере заявления. Инспектор тоже заметила не сразу, всем отделом сверяли. Теперь я уже не могу исправить данную ошибку никак, кроме как уточнёнкой. А так как я возмещаю НДС, срок проверки теперь будет продлен еще на 2 месяца. Ужасно расстроилась, не знаю даже как это преподнести работодателю. Из-за такой мелкой и глупой ошибки... В общем, у бухгалтера нет права на ошибку без последствий, а в Вашем случае скорее всего что-то не сходится. Или номер или дата ГТД. Посмотрите как отражены в книге покупок те ГТД, по которым нет расхождения. Попробуйте перезвонить Вашему инспектору в ИФНС, чтобы потом не сдавать уточнёнку и не возобновлять срок камералки по декларациям 2016 года.
• Цитата: в Вашем случае скорее всего что-то не сходится. Или номер или дата ГТД. Посмотрите как отражены в книге покупок те ГТД, по которым нет расхождения. Попробуйте перезвонить Вашему инспектору в ИФНС, чтобы потом не сдавать уточнёнку и не возобновлять срок камералки по декларациям 2016 года.

  Здравствуйте! 
  Да я уже сто раз проверила все, не вижу ошибки никакой((( ни в номере ГТД, ни в дате.. 
  Есть у меня только одно сомнение - эту ГТД в свое время "кэтээсили", т.е. корректировали тамож стоимость. Но мы ее уже окончательную, т.е. правильную отражали. Может, к ним в базу она не попала обновленная?...
  А кому звонить? В требовании не указано ответственное лицо. Звонить просто в камеральный отдел по НДС? Страшно... 😰
  
  

  Цитата: Можно. Но они воспримут отказ, как то, что у Вас там точно есть правонарушение. И включать в план выездной проверки.Не знаю, что лучше - каждый квартал одинаковые объяснения давать или выездная с планом по доначислению НДС...

  Да уж конечно, на пустом месте не хочется в план выездных проверок попадать.. 
  Так что сделаю, как Вы советовали - отвечу, что ошибок не обнаружено, приложу копию ГТД.
  Спасибо большое Вам за ответы! А то, что три месяца больше ничего не значат - очень печально.. (((
• Цитата: Есть у меня только одно сомнение - эту ГТД в свое время "кэтээсили", т.е. корректировали тамож стоимость. Но мы ее уже окончательную, т.е. правильную отражали. Может, к ним в базу она не попала обновленная?...

  Всё может быть...
  
  

  Цитата: А кому звонить? В требовании не указано ответственное лицо. Звонить просто в камеральный отдел по НДС?

  Видимо да, в камералку по НДС... Хотя, обычно, они пишут ответственного работника...
  
  

  Цитата: сделаю, как Вы советовали - отвечу, что ошибок не обнаружено, приложу копию ГТД.

  Но это не отменяет возможность позвонить и спросить...
  Но отвечать всё равно что-то надо.
  
  Успехов!